НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

ПОСТАНОВА №450-ЦД-1-Е
про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів

м. Київ                                                                                           "12" квітня 2017 року

Я, уповноважена особа Комісії - директор Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку - Жупаненко Віктор Миколайович, уповноважена особа Комісії на підставі ст. 9 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» та рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.09.2012 року №1239, розглянувши матеріали справи про правопорушення на ринку цінних паперів у присутності головного спеціаліста відділу супроводження справ про правопорушення на ринку цінних паперів юридичного управління – Борецького Богдана Володимировича та представника юридичної особи – Мануілової Яни Ігорівни (довіреність №10-807/д від 07.12.2016 року), у відношенні Публічного акціонерного товариства «УКРНАФТА» (надалі – ПАТ «УКРНАФТА») (код ЄДРПОУ: 00135390, місцезнаходження: провулок НЕСТОРІВСЬКИЙ, буд. 3-5, м. Київ, 04053),

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до Акта про правопорушення на ринку цінних паперів №59-ЦД-1-Е від 02.02.2017 року порушення ПАТ «УКРНАФТА» вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та пункту 3 глави 3 розділу ІІ Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03.12.2013 № 2826 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 24.12.2013 за № 2180/24712 (із змінами), а саме: неподання ПАТ «УКРНАФТА» регулярної квартальної  інформації за ІІІ квартал 2016 року до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
До підписання акта з'ясувалося про подання до Комісії регулярної квартальної інформації за ІІІ квартал 2016 року ПАТ «УКРНАФТА» 02 лютого 2017 року за №72652, що свідчить про факт неподання до Комісії регулярної квартальної інформації за ІІІ квартал 2016 року в термін, визначений чинним законодавством.
Відповідно пункту 1 до ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» - регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка розкривається на фондовому ринку, в тому числі шляхом подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Відповідно пункту 5 ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» - звітним періодом для складання квартальної інформації про емітента є квартали поточного року.
Відповідно до пункту 1 статті 39 кону України «Про цінні папери та фондовий ринок» - розкриття інформації на фондовому ринку здійснюється емітентами цінних паперів шляхом:
•	розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів;
•	опублікування в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку;
•	подання її до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Відповідно до пункту 6 статті 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» - строки, порядок і форми розкриття регулярної інформації про емітента (річної та квартальної) і додаткових відомостей, що містяться у такій інформації, встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Публічні акціонерні товариства додатково розкривають інформацію про свою діяльність на основі міжнародних стандартів бухгалтерського обліку в порядку, встановленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку встановлює додаткові вимоги до розкриття регулярної інформації про емітента та вживає заходів щодо її розкриття.
Відповідно до пункту 3 глави 1 розділу І «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03.12.2013 року №2826 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24.12.2013 року за №2180/24712 (далі - Положення №2826) - емітенти цінних паперів до моменту подання Інформації до Комісії розміщують її на власному веб-сайті (веб-сторінці) (далі - сторінка в мережі Інтернет) відповідно до вимог законодавства.
Відповідно до пункту 3 глави 3 розділу IІ Положення №2826 - розкриття квартальної інформації на фондовому ринку здійснюється шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, розміщення на сторінці в мережі Інтернет та подання до Комісії. Квартальна інформація розкривається за перший, другий і третій квартали. Інформація щодо четвертого кварталу окремо не розкривається, а включається до регулярної річної інформації.
Регулярна квартальна інформація згідно з цим Положенням розкривається у термін не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом.
Відповідно до вимог пункту 12 глави І Положення №2826 при поданні Інформації до Комісії емітент зобов'язаний подавати (надсилати) таку Інформацію у вигляді електронних документів відповідно до нормативно-правового акта Комісії, що регулює порядок подання адміністративних даних, та інформації у вигляді електронних документів. Інформація в електронній формі складається відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.
Наказом Голови Комісії від 22 квітня 2016 року N 55 «Щодо затвердження Опису розділів та схем XML електронної форми фінансової звітності» затверджено опису розділів та схем XML електронної форми фінансової звітності. Відповідно до пункту 7 Наказу №55 протягом перехідного періоду з дати набуття чинності цим наказом і до 01.06.2016 р. фінансова звітність подається на альтернативній основі згідно до Опису, затвердженого або цим наказом, або наказом Голови Комісії від 10.06.2014 N 134 (Наказ N 134).
До розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів ПАТ «УКРНАФТА» листом від 01.02.2017 року №10/203 (вх. №84/З від 02.02.2017 року) та від 06.03.2017 року №10/546 (вх. №176/З від 06.03.2017 року) надано пояснення.
Розглянувши матеріали справи про правопорушення на ринку цінних паперів встановлено, що ПАТ «УКРНАФТА» не подало регулярну квартальну інформацію за ІІІ квартал 2016 року до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку в термін, визначений чинним законодавством, за що ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» передбачена відповідальність юридичних осіб.
Встановлено, що ПАТ «УКРНАФТА до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку регулярну квартальну інформацію за ІІІ квартал 2016 року складену в електронній формі відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, подано 02.02.2017 року (зареєстровано за номером – 72652).
Відповідно до статті 6 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» - державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.
Відповідно до статті 2 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» - державне регулювання ринку цінних паперів здійснюється, зокрема з метою дотримання учасниками ринку цінних паперів вимог актів законодавства, реалізації єдиної державної політики у сфері випуску та обігу цінних паперів та їх похідних.
Відповідно до пункту 2 статті 2 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» учасники фондового ринку - емітенти, інвестори, саморегулівні організації та професійні учасники фондового ринку.
Згідно з пунктом 4 статті 7 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» одним із основних завдань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є захист прав інвесторів шляхом застосування заходів щодо запобігання і припинення порушень законодавства на ринку цінних паперів, застосування санкцій за порушення законодавства у межах своїх повноважень.
Відповідно до пункту 7 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Відомості про наявність повторного вчинення правопорушення особою, щодо якої складено акт про правопорушення на ринку цінних паперів, відсутні.
Враховуючи вищевикладене на підставі пункту 14 статті 8, статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» та пункту 3 розділу VII, пункту 1 розділу ХVІІ «Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій», затверджених рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.10.12 №1470 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 05.11.12 за №1855/22167,
ПОСТАНОВИВ:

1.	За неподання регулярної квартальної інформації за ІІІ квартал 2016 року до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку в термін, визначений чинним законодавством, накласти на ПАТ «УКРНАФТА» штрафну санкцію у розмірі 60 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1020 (одна тисяча двадцять) гривень.
2.	Дану постанову направити особі, щодо якої її винесено.

Штраф перерахувати на рахунок, відкритий УДКСУ У ШЕВЧЕНКІВСЬКОМУ РАЙОНІ М. КИЄВА протягом 15 днів з моменту отримання цієї постанови. 
Реквізити рахунків, для зарахування надходжень до державного бюджету по коду класифікації доходів бюджету 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції» символ звітності 106;
-	Банк отримувача: Головне управління Державної казначейської служби України у м. Києві;
-	Код банку отримувача: 820019;
-	Отримувач коштів: УПРАВЛІННЯ ДЕРЖАВНОЇ КАЗНАЧЕЙСЬКОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ У ШЕВЧЕНКІВСЬКОМУ РАЙОНІ М.КИЄВА;
-	Код ЄДРПОУ отримувача: 37995466;
-	Рахунок отримувача: 31117106700011.

Копію платіжного документу направити до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Постанову може бути оскаржено п'ятнадцяти робочих днів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або суду у встановленому законодавством порядку.

Уповноважена особа Комісії                                                               Жупаненко В.М.